玉林市财政局2020年度部门决算

第三部分：玉林市财政局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入3931.51万元，其中本年收入3858.22万元, 2020年度总收入较2019年度决算数减少3254.58万元，下降45.29%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3858.22万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少3037.16万元，下降44.05%，主要原因是较上年减少上级财政拨入普惠金融发展资金2500万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数无增减变化，主要原因是2019年、2020年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数无增减变化，主要原因是2019年、2020年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数无增减变化，主要原因是2019年、2020年无事业收入。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数无增减变化，主要原因是2019年、2020年无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数减少9.13万元，下降100%，主要原因是2020年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数无增减变化，主要原因是2019年、2020年无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余73.29万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少208.29万元，下降73.97%，主要原因是我局按照自治区财政厅有关盘活存量资金的要求，采取有效措施积极盘活历年结转和结余资金。

（二）本部门2020年度总支出3931.51万元，其中本年支出3722.57万元, 总支出较2019年度决算数减少3254.58万元，下降45.29%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）3120.16万元：主要用于玉林市财政局日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费。如：职工工资及福利性支出、会议费、差旅费、多个软件平台运行维护费、办公设备购置费、行政事业单位收款收据票据印刷费等。较2019年度决算数减少165.5万元，下降5.04%，主要原因是行政事业单位收款收据票据印刷费、委托中介机构对政府投资评审业务费等多个一般公共预算财政拨款项目支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）290.85万元: 主要用于按国家规定发放的在职人员养老保险及按国家规定发放的退休人员工资津补贴等方面的支出。较2019年度决算数减少56.7万元，下降16.31 %，主要原因是退休人员支出项目科目调整。

3.卫生健康支出（类）150.54万元：主要用于在职人员医疗保险、公务员医疗补助等医疗支出。较2019年决算数增加16.7万元，增长12.48%。主要原因是医疗支出的正常增长。

4.农林水支出（类）17.3万元：主要用于农林水相关事务支出，包括农业、水利、农村综合改革等支出。较2019年决算数增加8.2万元，增长89.49%。主要原因是拨入农村综合改革工作经费。

5.住房保障支出（类）143.72万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2019年决算数增加15.6万元，增长12.21%。主要原因是住房公积金的正常增长。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数无增减变化，主要原因是2019年、2020年无非结余分配。

5.年末结转和结余208.94万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少3072.9万元，下降93.63%，主要原因是较上年减少上级财政拨入的普惠金融发展资金2500万元。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出     3722.57万元，较2019年度决算数减少172.53万元，下降4.43%。其中：基本支出2376.76万元，项目支出1345.81万元。

玉林市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6765.66万元，支出决算为3722.57万元，完成年初预算的55.02%。主要是上级财政拨入的普惠金融发展资金2500万元按规定用于其他专项支出。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为3687.58万元，支出决算为3120.16万元，完成年初预算的84.61%。主要用于玉林市财政局日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费。

（1）财政事务（款）行政运行（项）支出决算为1107.96万元，年初预算为720.97万元，完成年初预算的153.68%。主要用于在职行政人员工资福利的发放等。

（2）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为610.1万元，年初预算为1647.03万元，完成年初预算的37.04%。主要用于水电费、公务用车运行维护费、办公费、维修费、差旅费、培训费、行政事业单位收款收据印刷费、委托中介机构对政府投资评审业务费等。

（3）财政事务（款）预算改革业务（项）支出决算为101.4万元，年初预算为115万元，完成年初预算的88.17%。主要用于市直预算绩效管理专家评审费、e财部门系统升级维护费等。

（4）财政事务（款）财政国库业务（项）支出决算为149.54万元，年初预算为346万元，完成年初预算的43.22%。主要用于国库集中收付系统运行维护、国库集中收付银行代理手续费等。

（5）财政事务（款）财政监察（项）支出决算为20.52万元，年初预算为30万元，完成年初预算的68.4%。主要用于聘请第三方中介机构协助检查及外出监督检查差旅费。

（6）财政事务（款）信息化建设（项）支出决算为157.8万元，年初预算为161万元，完成年初预算的98.01%。主要用于身份认证系统升级维护、财政专用设备、信息网络及软件购置维护等。

（7）财政事务（款）事业运行（项）支出决算为686.41万元，年初预算为658.58万元，完成年初预算的104.23%。主要用于在职事业人员工资福利的发放及社保缴费等。

（8）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算为30.48万元，年初预算为9万元，完成年初预算的338.67 %。主要用于市县会计人才培养工作经费等。

（9）税收事务（款）其他税收事务支出（项）支出决算为255.94万元，年初预算为0万元。主要用于财税部门业务费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为277.54万元，支出决算为290.85万元，完成年初预算的104.75%。主要用于人员工资福利支出。

（1）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算为3万元，年初预算为0万元。主要用于退休人员春节慰问、节日活动经费等。

（2）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为191.61万元，年初预算为185.03万元，完成年初预算的103.56%。主要用于在职职工养老保险缴费。

（3）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为95.81万元，年初预算为92.52万元，完成年初预算的103.56%。主要用于在职职工职业年金缴费。

（5）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）支出决算为0.33万元，年初预算为0万元。主要用于新增退休人员退休安家及房修费。

（6）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为0.11万元，年初预算为0万元。主要用于遗属生活困难补助。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为145.76万元，支出决算为150.54万元，完成年初预算的103.28 %。主要用于人员医疗保险、公务员医疗补助等缴费支出。

（1）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为56.52万元，年初预算为53.64万元，完成年初预算的105.36 %。主要用于行政在职人员医疗保险缴费。

（2）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为27.31万元，年初预算为27.31万元，完成年初预算的100.0%。主要用于事业在职人员医疗保险缴费。

（3）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为59.52万元，年初预算为57.87万元，完成年初预算的102.85%。主要用于公务员医疗补助缴费。

（4）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支（项）支出决算为7.19万元，年初预算为6.94万元，完成年初预算的103.61%。主要用于在职人员工伤等社保缴费。

（四）农林水支出（类）年初预算为2516万元，支出决算为17.3万元，完成年初预算的0.69 %。主要是上级财政拨入的普惠金融发展资金2500万元按规定用于其他专项支出。

（1）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）支出决算为17.3万元，年初预算为16万元，完成年初预算的108.13%。主要用于农村综合改革工作。

（2）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）支出决算为0万元，年初预算为2500万元，主要是上级财政拨入的普惠金融发展资金2500万元按规定用于其他专项支出。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为143.72万元，年初预算为138.77万元，完成年初预算的103.57%。主要用于在职职工住房公积金缴费。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2376.76万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1995.8万元，年初预算为1560.91万元，完成年初预算的127.86%。主要用于局机关及下属九个二层单位在职和编制外劳务派遣人员的各项工资福利支出。

（二）对个人和家庭的补助支出44.19万元，年初预算为41.7万元，完成年初预算的105.98%。主要用于局机关及下属九个二层单位退休人员各项工资福利支出。

（三）商品和服务支出 334.11万元，年初预算为339.02万元，完成年初预算的98.55%。主要用于局机关及下属九个二层单位日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费等。

（四）资本性支出2.66万元，年初预算为0万元。主要用于办公设备购置支出。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

玉林市财政局2020年度政府性基金支出0万元，较2019年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市财政局2020 年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。预决算无差异。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市财政局2020年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出 0万元，项目支出0万元。

玉林市财政局2020 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。预决算无差异。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.25万元，完成年初预算的100%，比上年减少6.58万元，主要原因是因疫情影响，无因公出国（境）支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.43万元，公务接待费支出决算3.83万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100 %，比上年减少6万元，原因是因疫情影响，无因公出国（境）支出。全年使用财政拨款安排玉林市财政局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组 0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次，无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出6.43万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，较上年支出数无增减变化，原因是未购置公务用车。

公务用车运行支出6.43万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.22万元，原因是公务用车运行维护费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，根据市公务用车定编管理办公室核定，玉林市财政局及下属9个二层单位公务用车编制数0辆，机关事务管理局委托我局管理的公务用车2辆，全年运行费支出6.43万元，平均每辆3.22元。

（三）公务接待费支出3.83万元，完成年初预算的100%， 比上年减少0.35万元，原因是上级领导调研、检查人次数减少。国内公务接待批次34次，人次392次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度机关运行经费支出336.77万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），年初预算为339.02万元，完成年初预算的99.34%。比2019年减少7.87万元，降低2.28%。主要原因是：资本性支出减少，办公设施设备、信息网络及软件购置更新减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额748.03万元，其中：政府采购货物支出109.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出638.77万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2020 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额747.3万元，占政府采购支出总额的99.9%，其中：授予小微企业合同金额744.91万元，占政府采购支出总额的99.58%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1066.11万元，占一般公共预算项目支出总额的79.22 %。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对委托中介机构对政府投资评审业务费、2020会计职称考务费及资料费等、2020行政事业单位收款收据票据印刷费、2020市直预算绩效管理专家评审费、国库集中收付银行代理手续费、国库电子支付系统升级改造经费、身份认证系统国产密码算法升级改造费、财税部门事业费、行政事业单位财务管理专项工作经费等9个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出1066.11万元，政府性基金预算支出0 万元。从评价情况来看，各绩效项目支出均达到了设定的绩效目标。

2020年度，由于玉林市财政局机关及9个所属二层机构是1个独立核算机构，对财政部门的整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3722.57万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出达到了设定的绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，对本部门项目进行绩效自评，各项目基本完成年初设定的目标，整体自评得分优秀。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。