玉林市财政局2022年度部门决算

目录

第一部分：玉林市财政局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市财政局2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市财政局2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市财政局概况

一、本部门职责

（一）贯彻执行国家、自治区财政、税收的方针政策及其他有关政策。贯彻执行自治区财税发展战略、规划、政策和改革方案。贯彻落实自治区财政分配政策和转移支付制度。分析预测经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门(单位)年度预决算。受玉林市人民政府委托，向玉林市人民代表大会及其常委会报告全市和市级财政预算草案、执行和决算等情况。负责市级预决算公开。

（三）按分工负责政府非税收入管理。编制市级政府性基金及预决算草案。管理财政票据。按规定监督和管理彩票市场和彩票资金。

（四）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度。按规定开展国库现金管理工作，指导和监督全市财政国库业务。负责政府财务报告编制办法的组织实施。贯彻执行政府采购制度，监督管理政府采购活动。

（五）贯彻执行政府债务管理制度和政策。管理市级政府债务，拟订政府和社会资本合作管理制度。

（六）牵头编制国有资产管理情况报告。根据玉林市人民政府授权集中统一履行市本级国有金融资本出资人职责。负责行政事业单位国有资产管理规章制度的组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准，管理市本级行政事业单位国有资产。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（七）编制市级国有资本经营预决算草案，贯彻落实国有资本经营预算制度和办法，负责市本级企业国有资本及收益收支管理。组织实施企业财务制度。

（八）编制全市社会保险基金预决算草案，贯彻执行社会保障有关资金(基金)的财务管理制度、承担社会保险基金财政监管工作。

（九）负责管理和监督市直政府性投资项目资金，贯彻执行基本建设投资的有关政策和基建财务管理制度。

（十）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。依法管理资产评估有关工作。

（十一）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

玉林市财政局有行政单位1个，局下属参照公务员管理事业单位6个，局下属非参照公务员管理全额事业单位3个。行政单位为玉林市财政局。局下属参照公务员管理事业单位分别为：玉林市财政预算绩效考评中心、玉林市非税收入服务中心、玉林市财政国库支付中心、玉林市政府采购服务中心（玉林市政府债务服务中心）、玉林市预算编审中心、玉林市财政投资评审中心。局下属非参照公务员管理全额事业单位分别为：玉林市财政干部教育中心、玉林市财政信息中心、玉林市财政局社会保障资金服务中心。

局机关本级内设办公室（政策研究室）、综合科、预算科、国库科、政府债务管理科、行政政法科、教科文科、经济建设科、工业交通科、社会保障科、农业科、基层财政财务管理科、金融科、会计管理科、法规税政科（行政审批办公室）、政府采购监督管理科、资产管理科、财政监督科、人事科共19个职能科室。

第二部分：玉林市财政局2022年度部门决算报表

(此部分可另附表格，详见附件：玉林市本级2022年度部门决算公开附表)

第三部分：玉林市财政局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入2969.27万元，其中本年收入2773.38万元, 较2021年度决算数减少949.06万元，下降24.22%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2773.38万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少813.76万元，下降22.69%，主要原因是严格落实过紧日子要求，压减财政业务项目支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减变化，主要原因是2021年、2022年无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数无增减变化，主要原因是2021年、2022年无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数无增减变化，主要原因是2021年、2022年无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数无增减变化，主要原因是2021年、2022年无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数无增减变化，主要原因是2021年、2022年无其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。主要原因是2021年、2022年无使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余195.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少135.3万元，下降40.85%，主要原因是部分上年列支结转的项目资金在2022年支出，减少了当年结转和结余。

（二）本部门2022年度总支出2969.27万元，其中本年支出2773.38万元, 较2021年度决算数减少949.06万元，下降24.22%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1952.84万元：主要用于局机关和九个下属二层事业单位为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如人员经费支出、办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及用于财政票据印刷等方面的项目支出。较2021年度决算数减少1038.55元，下降34.72%，主要原因是严格落实过紧日子要求，压减财政业务项目支出。

2.科学技术支出（类）79.58万元:主要用于科学技术研究、开发等科技方面的支出。较2021年度决算数增加79.58万元，增长100%，主要原因是支出项目科目调整。

3.社会保障和就业支出（类）385.77万元:主要用于按国家规定为在职人员缴纳的养老保险及按国家规定发放的退休人员工资福利等方面的支出。较2021年度决算数增加12.76万元，增长3.42%，主要原因是新进、退休人员增加。

4.卫生健康支出（类）172.22元：主要用于在职人员医疗保险、公务员医疗补助等医疗支出。较2021年决算数增加1.63万元，增长0.96%。主要原因是新进人员增加。

5.农林水支出（类）19.95万元：主要用于农林水相关事务支出，包括农业、水利、农村综合改革等支出。较2021年决算数增加3.65万元，增长22.39%。主要原因是农村综合改革工作验收、评估项目增加，支出增加。

6.住房保障支出（类）163.02万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2021年决算数增加0.48万元，增长0.3%。主要原因是新进人员增加。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数无增减变化，主要原因是2021年、2022年无结余分配支出。

8.年末结转和结余195.89万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加减少8.61万元，下降4.21%，主要原因是部分上年列支结转的项目资金在2022年支出，减少了当年结转和结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出2773.38万元，较2021年度决算数减少940.45万元，下降25.32%。其中：基本支出2529.03万元，项目支出244.35万元。

玉林市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3497.54万元，支出决算为2773.38万元，完成年初预算的79.3%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2707.92万元，支出决算为1952.84万元，完成年初预算的72.12%。决预算差异的主要原因是严格落实过紧日子要求，压减财政业务项目支出。

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出决算为1078.95万元，年初预算为708.06万元，完成年初预算的152.38%。主要用于行政人员经费、办公费等日常公用经费支出。决预算差异的主要原因是追加了2021年绩效考核奖励经费等人员经费支出。

（2）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算111.64万元，年初预算为673万元，完成年初预算的16.59%。主要用于完成财政工作的项目支出。决预算差异的主要原因是严格落实过紧日子要求，压减财政业务项目支出。

（3）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）支出决算为731.47万元，年初预算为696.85万元，完成年初预算的104.97%。主要用于事业人员经费、办公费等日常公用经费支出。决预算差异的主要原因是人员支出项目科目调整。

（4）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）支出决算为9万元，年初预算为0万元，增加的原因主要是自治区下达经费用于市县会计人才培养工作奖补专项工作支出。

（5）一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）支出决算为21.78万元，年初预算为0万元。增加的原因主要是根据业务工作开展需要，追加经费用于财税部门事业费项目支出。

（二）科学技术支出（类）支出决算为79.58万元，年初预算为0万元。其中：科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）支出决算为79.58万元，年初预算为0万元，增加的原因主要是债务系统等支出项目科目调整。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为405.25万元，支出决算为385.77万元，完成年初预算的95.19%。主要用于主要用于按国家规定为在职人员缴纳的养老保险及按国家规定发放的退休人员工资福利等方面的支出，决预算差异的主要原因是退休人员增加。

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出决算为40.28万元，年初预算为34.18万元, 完成年初预算的117.84%。主要用于行政离退休人员工资福利支出，决预算差异的主要原因是追加了市直机关退休干部春节慰问金等退休人员经费支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出决算为10.61万元，年初预算为11.23万元, 完成年初预算的94.46%。主要用于事业单位退休人员生活补助等工资福利支出，决预算差异的主要原因是退休人员经费支出减少。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为220.44万元，年初预算为238.75万元，完成年初预算的92.33%。主要用于在职人员单位养老保险缴费支出，决预算差异的主要原因是退休人员增加，支出减少。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算为110.2万元，年初预算为119.38万元，完成年初预算的92.31%。主要用于在职人员单位职业年金缴费支出，决预算差异的主要原因是退休人员增加，支出减少。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为1.71万元，年初预算为1.71万元，完成年初预算的100%。主要用于遗属生活补助支出，决预算无差异。

（6）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出决算为2.53万元，年初预算为0万元，主要用于企业职工基本养老保险激励奖励资金支出等支出，决预算差异的主要原因是根据业务工作开展需要，追加经费用于开展社保政策宣传工作支出。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为185.31万元，支出决算为172.22万元，完成年初预算的92.94%。主要用于在职人员单位社保缴费支出，决预算差异的主要原因是退休人员增加，支出减少。

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为50.01万元，年初预算为54.34万元，完成年初预算的92.04%。主要用于行政在职人员医疗保险缴费支出。决预算差异的主要原因是退休人员增加，支出减少。

（2）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为52.85万元，年初预算为56.09万元，完成年初预算的94.23%。主要用于事业在职人员医疗保险缴费支出。决预算差异的主要原因是退休人员增加，支出减少。

（3）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）支出决算为69.36万元，年初预算为1.49万元。主要用于在职、退休人员公务员医疗补助缴费支出。在职人员工伤保险等缴费支出。决预算差异的主要原因是人员支出项目科目调整。

（五）农林水支出（类）支出决算为19.95万元，年初预算为20万元。其中：农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）支出决算为19.95万元，年初预算为20万元，完成年初预算的99.75%。主要用于农村财政奖补项目验收、美丽乡村立项申报评审等农村综合改革工作支出。

（六）住房保障支出（类）支出决算为163.02万元，年初预算为179.06万元，完成年初预算的91.04%。其中：住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为163.02万元，年初预算为179.06万元，完成年初预算的91.04%。主要用于在职人员单位住房公积金缴费支出。决预算差异的主要原因是退休人员增加，支出减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2529.03万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2188.37万元，完成年初预算的122.8%。主要用于局机关及下属九个二层单位在职人员各项工资福利支出，比年初预算增加的原因主要是追加了2021年绩效考核奖励经费等在职人员经费支出。

（二）商品和服务支出283.52万元，完成年初预算的82.09%。主要用于局机关及下属九个二层单位日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费等。比年初预算减少的原因主要是严格落实过紧日子要求，压减财政业务项目支出。

（三）对个人和家庭的补助支出45.83万元，完成年初预算的97.26%。主要用于局机关及下属九个二层单位退休人员各项工资福利支出，比年初预算减少的原因主要是退休人员经费支出减少。

（四）资本性支出11.31万元，年初预算为0万元。比年初预算增加的主要原因是根据业务工作开展需要，购买办公设备。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

玉林市财政局2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数无增减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市财政局2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市财政局2022年度国有资本经营预算支出0万元，较2021年度决算数无增减变化。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市财政局2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出5.35万元，完成预算的47.6%，比上年增加0.03万元，主要原因是机关事务管理局委托我局管理的公务车运行维护支出增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.1万元，公务接待费支出决算3.24万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的100%，比较上年支出数无增减变化，原因是无因公出国（境）业务发生。全年使用财政拨款安排玉林市财政局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次，无开支内容。

（二）公务用车购置及运行费支出2.1万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成预算的100%，较上年支出数无增减变化，原因是无购置公务用车发生。

公务用车运行支出2.1万元，完成预算的26.25%，比上年增加0.78万元，原因是公务车的维修支出增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，根据市公务用车定编管理办公室核定，玉林市财政局及下属9个二层单位公务用车编制数0辆，机关事务管理局委托我局管理的公务用车2辆，全年运行费支出2.1万元，平均每辆1.05万元。

（三）公务接待费支出3.24万元，完成预算的100%，比上年减少0.77万元，原因是上级调研、检查人次数减少。国内公务接待批次26次，人次237次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出283.52万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少61.88万元，降低17.91%，比上年决算数减少74.4万元，降低20.79%。主要原因是：严格落实过紧日子要求，压减财政业务项目支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额595.49万元，其中：政府采购货物支出6.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出588.5万元。授予中小企业合同金额594.85万元，占政府采购支出总额的99.89%，其中：授予小微企业合同金额350.7万元，占授予中小企业合同金额的58.96%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.89%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

8. 预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度11个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1092.43万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的100%。

组织对“行政事业单位收款收据票据印刷经费”等1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出96.43万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我局较好的履行了相关的部门职能，达到了设定的绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9个项目评为一等，占项目总数比例81.82 %；2个项目评为二等，占项目总数比例18.18%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；。自评发现的主要问题及原因：一是个别绩效目标设定精确度存在不足；二是涉税信息共享平台因搭建调试需时间，未能完成建设。下一步改进措施：一是加强培训，进一步精确化绩效目标设定；二是加强过程管理，压实责任，推进项目涉税信息共享平台搭建工作。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，全国会计技术资格考试工作经费项目自评得分为99.87分，一等，项目全年预算数为110万元，执行数为108.58万元，完成预算的98.71%。项目绩效目标完成情况：一是完成玉林市会计职称初、高级专业技术资格考试考务工作；二是完成玉林市会计职称中级专业技术资格考试考务工作。自评发现的主要问题及原因：个别绩效目标设定精确度存在不足。下一步改进措施：加强培训，进一步精确化绩效目标设定。

（3）部门整体绩效自评情况：经我部门对照年初设定的部门整体绩效目标进行自评，自评等级为一等。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。