玉林市财政局2017年部门决算

目    录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全市经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

（二）起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理的规范性文件草案和税收政策调整方案。

（三）承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全市公务用车定编管理工作。

（四）负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据，负责政府非税收入日常监督和专项稽查。

（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责全市行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性外汇管理。

（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

（八）负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市财政性投资评审管理工作。负责农业综合开发管理工作。贯彻农村综合改革中长期规划及有关重大政策、措施和综合性指导意见，协调解决农村综合改革中出现的重大问题。

（九）会同有关部门管理全市财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全市社会保障预决算草案。

（十）拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险，管理全市政府主权外债，组织开展对外财经交流工作。

（十一）负责全市会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

（十三）承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

(一)单位构成

玉林市财政局包括局机关本级、直属单位共10个。其中行政单位1个，局属参照公务员管理事业单位6个，局属非参照公务员管理全额事业单位3个。行政单位是玉林市财政局。局属参照公务员管理事业单位分别是：玉林市财政预算绩效管理局、玉林市非税收入征收管理局、玉林市财政国库支付局、玉林市政府采购监督管理办公室、玉林市预算编审中心、玉林市财政投资评审中心。局属非参照公务员管理全额事业单位分别是：玉林市财政干部教育中心、玉林市财政信息管理办公室、玉林市财政局社会保障资金管理中心。

局机关本级内设办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、企业科、商粮贸科、农村财政财务管理科（市农村综合改革工作领导小组办公室）、农业综合开发科、金融管理科、会计管理科、法规税政科、财政监督检查局、人事科共18个职能科室。

二、人员构成情况 
    玉林市财政局局人员编制总数为148人，其中行政编制55人，事业编制89人，机关后勤服务事业人员编制数4人。实有财政供养人数121人，其中行政在职59人，事业在职61人，离退休人员34人（其中离休0人）。编外劳务派遣人数41人。

具体情况如下： 

1、玉林市财政局机关本级。行政编制55人，机关后勤服务事业人员编制数4人，其中行政编制在职人员55人，机关后勤服务人员编制数4人。离退休人员25人（其中离休0人）。编外劳务派遣人数41人。编外在职实有人数0人。 

2、玉林市财政预算绩效管理局（包括小汽车定编办）。事业编制10人。财政供给单位编制内实有人员8人，其中事业编制在职人员8人，后勤编制服务人员2人。离退休人员3人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。 

3、玉林市非税收入征收管理局。事业编制15人。财政供给单位编制内实有人员10人，其中事业编制在职人员9人，后勤编制服务人员1人。离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

4、玉林市财政国库支付局。事业编制26人，财政供给单位编制内实有人员18人，其中事业编制在职人员18人。离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

5、玉林市政府采购监督管理办公室。事业编制9人，财政供给单位编制内实有人员8人，其中事业编制在职人员8人。离退休人员2人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

6、玉林市预算编审中心。事业编制4人。财政供给单位编制内实有人员4人，其中事业编制在职人员4人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

7、玉林市财政投资评审中心。事业编制15人，财政供给单位编制内实有人员4人，其中事业编制在职人员4人。离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

8、玉林市财政干部教育中心。事业编制5人，财政供给单位编制内实有人员3人，其中事业编制在职人员3人，离退休人员2人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

9、玉林市财政信息管理办公室。事业编制2人，财政供给单位编制内实有人员2人，其中事业编制在职人员2人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

10.玉林市财政局社会资金保障中心。事业编制3人，财政供给单位编制内实有人员2人，其中事业编制在职人员2人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

第二部分：2017年度部门决算报表（详见附表）

第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入4623.04万元，其中本年收入3608.17万元, 较2016年度收入减少372.05  万元，下降7.45  %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入 3603   万元，为本级财政当年拨付的资金。较2016年度财政拨款收入减少25.69万元，下降0.71 %，主要原因是其他财政事务支出办公经费减少。

2.事业收入  0   万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入  0   万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入   5.17  万元，为同级预算部门转入的艾滋病防治专项奖励金等。与去年同期减少86.52万元，下降94.36%，主要原因是其他收入收入项目减少。

5.用事业基金弥补收支差额   0  万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2016年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %。

6.上年结转和结余 1014.87 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括他收入的结转和结余。较2016年度决算数减少259.84  万元，下降20.38  %，主要原因我局按照自治区财政厅有关盘活存量资金的要求，采取有效措施积极盘活历年结转和结余资金。

（二）本部门2017年度总支出  3698.65 万元，其中本年支出 3698.65 万元, 较2016年度决算数增加673.19  万元，增长22.29  %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类） 2821.28 万元：主要用于玉林市财政局日常办公所需经费和开展各类专项工作所需的专项经费。如：职工工资及福利性支出、日常办公费、会议费、差旅费、电子政务内网平台运行维护费、办公设备购置费、票据印刷费、办公自动化维护经费、办公室日常维修费、培训经费、互联网光纤租赁费以及国库支付平台宽带使用费等。

（1）行政运行支出800.79万元，较上年减少19.76万元，下降2.41%。

（2）一般行政管理事务（主要是票据印刷费和财政专项事业、非税征收管理业务费以及培训费等）支出999.18万元较2016年支出增加361.48万元，增56.68%万元。主要原因是票据印刷费等增加。

（3）预算改革业务费支出23.26万元，较2016年减少22.7万元，下降49.36%，主要原因是办公费、差旅费及设备维护费等支出减少。

（4）财政国库业务费支出206.19万元，减少44.08万元，下降17.61%，主要是各市直单位支付平台内网宽带费减少。

（5）财政监督检查业务费支出15.33万元，减少27.08万元，下降63.85%，主要原因是聘请中介机构检查业务费减少。

（6）信息化建设业务费支出76.17万元，较上年增2.64万元，增3.59%。

（7）事业运行支出440.24万元，较2016年增22.68万元，增5.43%，增加的主要原因是人员增加、职务晋升而相应增加的人员工资和缴费基数增加而相应增加的养老保险、医疗保险、住房公积金等。

（8）其他财政事务支出260.13万元，与2016年相比减少31.15万元，下降10.69%。主要是本期用于补充业务费支出减少。

4.社会保障和就业（类）181.62 万元：主要用于玉林市财政局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出以及在职工养老金和职工抚恤金。较2016年度决算数增加15.46万元，增长9.3  %，主要原因是2017年增加抚恤金13万元。

5.住房保障支出（类） 99.37万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出和棚户区改造和农村危房改造业务费支出。较2016年度决算数减少5.5  万元，下降5.24 %，减少原因主要是棚户区改造和农村危房改造业务费支出减少。

6.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %。

 7.年末结转和结余 924.39 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2016年度的1969.63万元决算数减少  1045.24万元，下降53.07 %，主要原因是政策变化，2016年我市规定本级财政安排的财政资金存量缴库是二年一次（留存二年结余和结转资金），从2017年年末起，存量资金缴库一年一次（留存一年的结余资金）。

二、2017 年度一般公共预算支出  3270.67   万元，较2016年度决算数增加 245.21万元，增长8.1  %。其中：基本支出  1882.13   万元，项目支出 1388.54   万元。

2017 年度一般公共预算支出年初预算为4097.95 万元，支出决算为3270.67万元，完成年初预算的 79.81%。

1、一般公共服务支出（类）年初预算为 3544.35  万元，支出决算为2819.02  万元，完成年初预算的 79.54  %。主要用于：

（1）行政运行年初预算为798.52 万元，支出决算为798.52万元，完成年初预算的 100  %。

（2）一般行政管理事务年初预算为 1048.42 万元，支出决算为999.18万元，完成年初预算的95.3  %。

（3）预算改革业务费年初预算为23.26  万元，支出决算为23.26 万元，完成年初预算的 100  %。

（4）财政国库业务费年初预算为 215.36 万元，支出决算为206.19万元，完成年初预算的95.74  %。

（5）财政监督检查业务费年初预算为 35.33 万元，支出决算为15.33万元，完成年初预算的 43.39 %。，主要原因是支付聘请中介机构检查业务费减少。

（6）信息化建设业务费年初预算为77.98 万元，支出决算为76.17 万元，完成年初预算的 97.68  %。

（7）事业运行年初预算为440.24万元，支出决算为440.24 万元，完成年初预算的 100 %。

（8）其他财政事务支出年初预算为 905.23 万元，支出决算为260.13 万元，完成年初预算的 28.74%。主要原因是本期用于补充业务费支出减少。

2、社会保障和就业（类）年初预算为181.62 万元，支出决算为181.62万元，完成年初预算的 100 %。

3.住房保障支出（类）年初预算为131.37万元，支出决算为99.37万元，完成年初预算的 75.64 %。主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出和棚户区改造和农村危房改造业务费支出。主要原因是棚户区改造和农村危房改造业务费支出减少。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出 1882.12   万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出  1469.45 万元，超额完成年初预算(940.07万元)。实际支出比年初预算增加原因：年初部门预算不编报在职工绩效奖，同时年初亦未编报外聘人员工资及五险。

（二）商品和服务支出 286.59 万元，完成年初预算（1522.33万元）的  18.83 %。主要是计算口径不一致。

1、本年水费支出8.53万元，主要用于支付单位办公楼用水消耗。

2、本年电费支出42.84万元，主要用于办公楼用电消耗。

3、工会经费支出14.7万元，主要用于职工工会会员费支出。

4、职工福利费支出0.73万元，主要用于慰问产妇和慰问因病住院职工以及慰问病故家属等。

5、公务用车运行维护费4万元。2016年10月，市车改办委托我局管理应急机要通信车辆二辆，主要用于：保障抢险救灾、处置突发事件和事故处理用车；保障机要通信和机要公务用车；保障应急公务出行；在保障应急、机要通信用车的前提下，用于重要公务出行。

6、其他交通费用支出101.73万元。主要用于在岗职工交通补助支出。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

2017年度政府性基金支出   425.71  万元，较2016年度决算数增加（减少）0  万元，增长（下降） 0 %。其中：基本支出   0  万元，项目支出  425.71  万元。

2017 年度政府性基金支出年初预算为 0  万元，支出决算为  425.71 万元，完成年初预算的    100 %。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 0  万元，支出决算为  425.71 万元，完成年初预算的100  %。主要用于财政投资项目评审业务费支出。

城市建设支出425.71万元，主要用于财政投资项目评审业务费支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算   5.69 万元；公务用车购置及运行费支出决算  6.63  万元；公务接待费支出决算   3 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出 5.69万元,较2016年决算支出数增1.26万元，增长28.44%，较年初预算5.7万元增加0.01 万元。2017年区财厅组织的赴英国参加“政府和社会资本合作机制体制完善及财政管理”培训团一个。全年因公出国（境）团组共计 1  个，累计 1  人次。开支内容包括：学员培训期间的食宿、交通、培训、公务、保险、护照、签证等费用。

（二）公务用车购置及运行费支出 6.63 万元。其中：

公务用车购置支出  0  万元。

公务用车运行支出  6.63  万元。较2016年决算支出减少27.08万元，下降80.33%，主要原因是2016年公车改革期间封存市直机关单位车辆维护及维修费减少； 较2017年初预算减少3.37万元，下降33.7%。

 2017年，玉林市财政局机关及9个所属二层机构开支财政拨款的公务用车保量为 0辆（市机关事务局委托我局管理的公务用车二辆，车辆发生的运行维护费在我局列支）。全年公务用车运行费支出 6.63万元，平均每辆 3.315万元。主要用于：保障抢险救灾、处置突发事件和事故处理用车；保障机要通信和机要公务用车；保障应急公务出行；在保障应急、机要通信用车的前提下，用于重要公务出行。

（三）公务接待费支出 3 万元,较2016年决算支出减少7万元，下降70%，较2017年初预算减少7万元，下降70%。国内公务接待批次26 次，人次257 次，国（境）外公务接待批次 0  次，人次 0  次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出 286.59 万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第22行金额一致），比2016年增加 182.24 万元，增长  174.64 %。主要原因是办公费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额 148 万元，其中：政府采购货物支出 65.46 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 82.63 万元（口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2017 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 148 万元，占政府采购支出总额的  100 %，其中：授予小微企业合同金额 148 万元，占政府采购支出总额的  100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆  0辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0  辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备 0 台（套），100万元以上专用设备  0 台（套）。（市机关事务局委托我局管理的公务用车二辆，车辆发生的运行维护费在我局列支）

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，玉林市财政局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 1863 万元，自评覆盖率达到 100 %。同时，组织开展部门整体支出绩效评价工作。从评价情况来看，各绩效项目支出和部门整体支出均达到了设定的绩效目标。

2017年，玉林市财政局无重点项目纳入绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市直财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（各部门可根据本部门实际情况，参考对口中央部门决算公开内容确定）

 2017年部门决算报表（决算公开）.XLS