玉林市财政局关于市本级2016年度预算执行情况审计有关问题整改情况的报告

对市审计局《2016年度玉林市本级预算执行情况审计结果报告》所提问题，我局高度重视，召开专题会议研究讨论，布置认真对照检查，落实整改，现将落实整改情况报告如下：

一、关于审计发现主要问题的落实整改

（一）市本级预算执行和财政管理方面存在的问题。

1.关于“市直6954.69万元财政收入核算不够准确”的问题

（1）关于“619.29万元非税收入跨年度入库”的问题

今后我局及时催促执收单位开具一般缴款书确认收入，及时缴入国库。启用新版非税系统，优化收缴流程，有效避免未明款项发生。

    （2）关于“6335.4万元划拨土地预付款提前入库”的问题

报告所提三个项目均为划拨用地，因划拨手续不能及时办理，我局已按库款管理规定将以上款项缴入国库。今后，我局将督促国土部门在得到批复后尽快办理划拨手续，以确保划拨土地价款按时缴入国库。

2.关于“市直11222.57万元财政出借款逾期多年仍未收回”的问题

截至11月底已收回市国土局用地征地借款7000万元及市政府驻北京联络处125.58万元。对其余逾期借款，我局将继续加大追收力度，积极追收。

3.关于“往来账款未及时清理”的问题

    由于市财政收支矛盾突出，部分预拨经费无法消化。截至11月底，市直2017年年终财政借垫款余额比年初下降5.13%。今后我们将通过继续努力培植财源，增加可用财力，调整支出结构，多渠道筹措资金逐步消化预拨经费等财政借垫款。

（二）部门预算执行方面存在的问题

1. 关于“预算部门年末结转结余资金较大”的问题

10月份，我局出台《关于做好2018年部门预算编制有关工作的通知》（玉市财预〔2017〕67号）文件，规定2017年市直财政安排的预算资金（含上年结转及本年安排）原则上不予结转。

2.关于“部分预算单位未按规定使用公务卡结算”的问题。

一是加大集中约谈。对每季度使用公务卡刷卡笔数为零的单位、不按规定使用公务的单位进行集中约谈整改。二是从11月份开始对各县（市、区）的公务卡使用率情况按旬通报；三是继续做好公务卡使用情况通报工作，鼓励先进、鞭策后进。四是不定期开展重点抽查，由纪委、财政部门组织开展抽查工作。截止11月底，市直公务卡使用率为38.4%，比去年同期明显提高。

3.关于“对部分预算单位调剂使用经费管控还不够严”的问题。

我局进一步加大事后监督力度，利用国库集中支付系统加强对支付数据的合规性分析，结合公务卡使用情况专项检查及其他财务检查，督促预算单位严格按照预算编制执行支付。

二、关于其他需要说明的问题的落实整改

关于“中央、自治区级专项转移支付资金实际支出进度较慢”的问题。

2017年，我局多次集体约谈及单独约谈上级专项转移支付支出进度较慢的单位，督促其千方百计加快项目推进及资金拨付。

三、对审计查出突出问题的意见