玉林市财政局2018年预算及“三公”经费预算编制说明

目    录

第一部分：部门概况

一、基本情况

二、人员构成情况

第二部分：2017年部门预算报表

表一：《财政拨款收支总表》

表二：《一般公共预算支出表》

表三：《一般公共预算基本支出表》

表四：《部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表》

表五：《政府性基金预算拨款支出预算表》

表六：《部门收支总表》

表七：《部门收入总表》

表八：《部门支出总表》

第三部分：2017年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2017年收入支出总体情况

二、2017年部门财政拨款支出预算情况

三、2017年部门预算安排的“三公”经费预算
四、政府采购预算说明
第四部分：机关运行经费预算安排情况说明
第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、玉林市财政局及所属事业单位基本情况

（一）基本职能

    1．贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全市经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

　　2．起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理的规范性文件草案和税收政策调整方案。

　　3．承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全市公务用车定编管理工作。

    4．负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据，负责政府非税收入日常监督和专项稽查。

    5．组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。  

　　6．负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责全市行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性外汇管理。  

　　7．编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

　　8．负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市财政性投资评审管理工作。负责农业综合开发管理工作。贯彻农村综合改革中长期规划及有关重大政策、措施和综合性指导意见，协调解决农村综合改革中出现的重大问题。

    9．会同有关部门管理全市财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全市社会保障预决算草案。

    10．拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险，管理全市政府主权外债，组织开展对外财经交流工作。

　　11．负责全市会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

　　12．监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

　　13．承办市人民政府交办的其他事项。

   （二）机构设置情况

    玉林市财政局包括局机关本级、直属单位共10个。其中行政单位1个，局下属参照公务员管理事业单位6个，局下属非参照公务员管理全额事业单位3个。行政单位是玉林市财政局。局下属参照公务员管理事业单位分别是：玉林市财政预算绩效管理局、玉林市非税收入征收管理局、玉林市财政国库支付局、玉林市政府采购监督管理办公室、玉林市预算编审中心、玉林市财政投资评审中心。局下属非参照公务员管理全额事业单位分别是：玉林市财政干部教育中心、玉林市财政信息管理办公室、玉林市财政局社会保障资金管理中心。

    局机关本级内设办公室、综合科、预算科（小汽车定编办公室）、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、企业科、商粮贸科、农村财政财务管理科（市农村综合改革工作领导小组办公室）、农业综合开发科、金融管理科、会计管理科、法规税政科、财政监督检查局、人事科、党总支办公室共19个职能科室。

    二、人员构成情况

    玉林市财政局人员编制总数为136人，其中行政编制55人，事业编制89人，机关后勤服务中心聘用人员控制数6人。实有财政供养人数120人，其中行政在职59人，事业在职61人。离退休人员34人（其中离休0人）。编外在职实有人数（41人劳务派遣）人。

具体情况如下：

    1、玉林市财政局机关本级。行政编制55，机关后勤编制6，财政供给单位编制内实有人员59人，其中行政编制在职人员55人，后勤编制服务人员4人，离退休人员25人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

    2、玉林市财政预算绩效管理局。事业编制10人，财政供给单位编制内实有人员10人，其中事业编制在职人员8人，后勤编制服务人员2人，离退休人员3人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

   3、玉林市非税收入征收管理局。事业编制15人，财政供给单位编制内实有人员10人，其中事业编制在职人员9人，后勤编制服务人员1人，离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

   4、玉林市财政国库支付局。事业编制26人，财政供给单位编制内实有人员18人，其中事业编制在职人员18人，离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

   5、玉林市政府采购监督管理办公室。事业编制9人，财政供给单位编制内实有人员8人，其中事业编制在职人员8人，离退休人员2人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

    6、玉林市预算编审中心。事业编制4人，财政供给单位编制内实有人员4人，其中事业编制在职人员4人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

    7、玉林市财政投资评审中心。事业编制15人，财政供给单位编制内实有人员4人，其中事业编制在职人员4人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

    8、玉林市财政干部教育中心。事业编制5人，财政供给单位编制内实有人员3人，其中事业编制在职人员3人，离退休人员2人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

    9、玉林市财政信息管理办公室。事业编制2人，财政供给单位编制内实有人员2人，其中事业编制在职人员2人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

    10.玉林市财政局社会资金保障中心。事业编制3人，财政供给单位编制内实有人员2人，其中事业编制在职人员2人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

第二部分：2018 年部门预算报表（详见附表）

第三部分：2018年部门预算及“三公”经费预算报表说明

　　一、2018年收支总体情况 

　　（一）收入预算说明。 

　　2018年收入总预算4956.54万元，同比增加　1859.61　万元，增长　60.05　%。其中： 

一般公共预算拨款4032.15万元，同比增加1268.22　　万元，增长45.88%。

上年结余收入　924.39　万元，同比增加591.39万元，增长177.59%，其中：一般公共预算拨款结转829.8万元，同比增加496.8万元，增长149.19%；其他结转94.59万元，同比增加94.59万元，增长100%。 

（二）支出预算说明。 

　　2018年支出总预算 4956.54  万元，其中：基本支出   4529.54万元，占支出总预算的 91.39 %，同比增加 1607.61  万元，增长 55.02 %，增长主要原因：本年结转924.39万元，比上年同期多结转资金591.39万元，主要是：财税目标收入奖励经费结余504万元，区厅补助棚户区改造和农村危房改造工作经费结余32万元，区厅对村级一事一议工作补助经费27万元；项目支出 427 万元，占支出总预算的8.61  %，同比增加252 万元，增长144 %，主要原因是：2018年统一市直预算账务服务平台系统建设费160万元，国库支付系统升级改造经费150万元。 

　　1.按支出功能分类科目划分，共分为  7 类，其中： 

　　（1）一般公共服务类科目支出预算4380.17万元，占支出总预算的88.37％，同比增加1616.4万元，增长58.49％。 

　　（2）社会保障和就业类科目支出预算 211.37 万元，占支出总预算的4.26％，同比增加 64.17 万元，增长 43.59 ％。 

　　（3）医疗卫生类科目支出预算134.04 万元，占支出总预算的 2.7％，同比增加 35.76 万元，增长36.39 ％。 

（4）城乡社区支出类科目支出预算2.52万元，占总占支出总预算的0.06 %，同比增加2.52 万元，增长 100 ％。增长原因是上年结转所致。 

（5）农林水支出类科目支出预算41.95万元，占总占支出总预算的 4.54 %，同比增加41.95 万元，增100 ％。增长原因是上年结转所致。

（6）国土海洋气象等支出科目支出预算28万元，占总占支出总预算的 3.37 %，同比增加28 万元，增100 ％。增长原因是上年结转所致。

    （7）住房保障支出类科目支出预算  158.49万元，占支出总预算的3.2  %，同比增加 70.81 万元（其中：本年预算安排增加38.81万元，上年棚户区改造和农村危户改造工作经费结转32万元），增长80.76 ％。 

 2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算 

　　基本支出预算 4529.54 万元，占支出总预算的91.39 %，同比增加 1607.61 万元，增长 55.02 %。其中： 

　　工资福利支出预算 1445.31 万元，占基本支出预算 31.91 ％，同比增加 505.24 万元，增长 53.74％。 

　　商品和服务支出预算 3081.2 万元，占基本支出预算 68.02％，同比增加 1225.87 万元，增长66.07％。 

　　对个人和家庭的补助支出预算 3.03 万元，占基本支出预算 0.07 ％，同比减少123.5 万元，下降97.61  ％。 

　　（2）项目支出预算 

　　项目支出 427 万元，占支出总预算的 8.61 %，同比增加252 万元，增长144  %。其中： 

　　工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0 ％。 

　　商品和服务支出预算 0 万元，占项目支出预算0 %。 

　　对个人和家庭的补助支出预算 0 万元，占项目支出预算 0 ％。 

　　其他资本性支出427万元，占项目支出预算100 %。 

　　二、2018年一般公共预算拨款支出预算情况 

　　2018年度一般公共预算拨款支出 4032.15 万元，其中：基本支出 3605.15 万元， 项目支出427万元。具体支出预算如下： 

　　行政运行 542.07 万元，全部是基本支出预算。主要用于玉林市玉林市财政局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。 

　　一般行政管理事务 1503 万元，全部是项目支出预算。主要用于玉林市财政局机关和　10　个局属事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。如全市行政事业单位收费票据印刷工本费480万元，委托中介机构协检财政投资项目评审费500万元，财政体制改培训费100万元等支出。

　　机关服务 0 万元，全部是基本支出预算。主要用于为行政单位提供后勤服务的后勤服务中心的相关支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。其中：

预算改革业务 101 万元，全部是项目支出预算。今年预算改革业务费预算支出与去年口径不同，去年专指市直单位E财部门编制系统升级维护及专用设备购置更新费支出20万元，今年主要包括：财政票据外包传递业务费5万元，市直单位E财部门编制系统升级维护及专用设备购置更新费18万元，非税收入稽查业务费30万元，市直预算绩效管理专家评审费48万元等。

财政国库业务费632 万元，全部是项目支出预算。主要用于财政国库业务方面的支出。如：国库集中收付系统光纤租赁及宽带费等100万元，国库集中收付网络系统运行维护费170万元，国库集中支付凭证工本费30万元，国库集中收付银行代理手续费150万元，统一市直预算账务服务平台系统支出160万元等支出。 

　　财政监督检查业务费支出55 万元，全部是项目支出预算。主要用于全市财政监督检查业务方面的业务支出。 

　　信息化建设业务费支出264万元，全部是项目支出预算。主要用于财政金财工程建设方面的支出。如国库电子支付系统升级改造经费150万元，市县光纤联网及互联网宽带线路（电子政务专用）租赁费44万元，金财工程扩容维护及运转业务费70万元。 

　　事业运行 463.18 万元，其中基本支出 70.11 万元，项目支出 0 万元。主要用于10　个局属事业单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

　　归口管理的行政单位离退休  0.56万元，全部是基本支出预算。主要用于玉林市财政局机关按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。 

事业单位离退休  0万元，全部是基本支出预算。主要用于　10　个局属事业单位按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。

机关事业单位基本养老缴费支出210.81万元，全部是基本支出预算。是根据市统一规定，按行政机关及事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。 

　　行政单位医疗经费　45.83  万元，全部是基本支出预算。是根据市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

　　事业单位医疗经费 38.5　 万元，全部是基本支出预算。是根据市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

公务员医疗补助49.71万元，全部基本支出预算。是根据市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。 

住房公积金 126.49 万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和10个局属事业单位职工计缴的住房公积金。

(要求说明机关运行经费的安排、使用情况，重点支出、专项经费预算安排情况和民生政策落实情况)。 

三、2018年部门预算安排的“三公”经费预算情况 

（要求简要说明“三公”经费预算安排情况、增支（减支）原因和使用计划）。

　　（一）2018年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

　　2018年部门预算共安排“三公”经费支出预算  10  万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0  万元，公务接待费支出预算  3 万元，公务用车运行维护费支出预算  7 万元。

　　（二）2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

　　2018年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算   万元，比2017年初预算 20  万元减少 10  万元，同比下降 50  %。其中：

　　1.因公出国（境）经费2018年预算  0 万元，同比减少 0  万元，下降 0  %，主要用于：随同市委和政府出国（境）团组考察学习费用，计划安排　0　　人次。 

　　2.公务接待费2018年预算  3 万元，同比减少 7 万元，下降 70 %，主要是安排接待上级领导、其他地市有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。 

3.公务用车费2018年预算7 万元，其中：公务用车运行维护费2017年预算 10  万元，同比减少 3 万元，下降  30 %，根据市公务用车定编管理办公室核定，玉林市财政局公务用车编制数　2　辆，实有车辆总数　2　辆，2018年共安排公务用车运行维护费预算 7 万元，主要用于机关和局属　10　个事业单位机要文件交换、市内执行公务以及开展各项检查、核查业务过程中为解决同城相关人员的交通问题等所需公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。公务用车购置费2018年预算没有安排相关费用，同比减少 0 万元，下降0 ％。

四、政府采购预算说明

2018年，政府采购预算  527 万元，同比增加（减少）  301万元，增长133.19  %。政府集中采购预算  527 万元，占政府采购预算  100 %；分散采购预算 0万元，占政府采购预算  0 %。

政府采购资金来源于一般公共预算 527  万元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金  0 万元，上年结余收入   0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算  132  万元，服务类采购预算 395  万元，工程类采购预算  0 万元。

第四部分：机关运行经费预算安排情况说明 

　行政运行   万元，全部是基本支出预算。主要用于XX局机关为日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 2018年部门预算公开表.xlsx