玉林市财政局2019年部门预算及三公经费公开情况说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分： 2019年部门预算报表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分： 2019年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

主要内容

第一部分：部门概况

一、主要职能

1．贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全市财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全市经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

2．起草财政、预算、税收、财务、会计、资产评估管理的规范性文件草案和税收政策调整方案。

3．承担市级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责全市公务用车定编管理工作。

4．负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据，负责政府非税收入日常监督和专项稽查。

5．组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督管理。  

6．负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产，负责全市行政事业单位和社会团体的非贸易非经营性外汇管理。

7．编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市级企业国有资本收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

8．负责管理和监督本级政府性投资项目资金，参与拟订本市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责市财政性投资评审管理工作。负责农业综合开发管理工作。贯彻农村综合改革中长期规划及有关重大政策、措施和综合性指导意见，协调解决农村综合改革中出现的重大问题。

9．会同有关部门管理全市财政社会保障和就业支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度和办法，编制全市社会保障预决算草案。

10．拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险，管理全市政府主权外债，组织开展对外财经交流工作。

11．负责全市会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

12．监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

13．承办市人民政府交办的其他事项。

14. 广西玉林财经学校以培养财务会计、财务管理、投资管理、金融事务及电子商务、旅游事务等应用型中等财经人才为主要职责；培养财经类中高级人才（与广西财经学院等区内外大专院校合作举办会计及财务管理大专和本科函授班）；承担玉林市会计人员继续教育培训任务（玉林市在职会计人员培训基地）。

二、机构设置情况

玉林市财政局有行政单位1个，局下属参照公务员管理事业单位6个，局下属非参照公务员管理全额事业单位4个。行政单位是玉林市财政局。局下属参照公务员管理事业单位分别是：玉林市财政预算绩效管理局、玉林市非税收入征收管理局、玉林市财政国库支付局、玉林市政府采购监督管理办公室、玉林市预算编审中心、玉林市财政投资评审中心。局下属非参照公务员管理全额事业单位分别是：玉林市财政干部教育中心、玉林市财政信息管理办公室、玉林市财政局社会保障资金管理中心、广西玉林财经学校。

  局机关本级内设办公室、综合科、预算科、国库科、行政政法科、教科文科、经济建设科、社会保障科、农业科、企业科、商粮贸科、农村财政财务管理科（市农村综合改革工作领导小组办公室）、农业综合开发科、金融管理科、会计管理科、法规税政科、财政监督检查局、人事科、党总支办公室共19个职能科室。

玉林市财政局人员编制总数为148人，其中行政编制55人，事业编制89人，机关后勤服务中心聘用人员控制数4人。实有财政供养人数116人，其中行政在职51人，事业在职65人。离退休人员45人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

具体情况如下： 

1、玉林市财政局机关本级。行政编制55，机关后勤编制4，财政供给单位编制内实有人员51人，其中行政编制在职人员47人，后勤编制服务人员4人，离退休人员33人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。 

2、玉林市财政预算绩效管理局。事业编制10人，财政供给单位编制内实有人员8人，其中事业编制在职人员6人，后勤编制服务人员2人，离退休人员5人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。 

3、玉林市非税收入征收管理局。事业编制15人，财政供给单位编制内实有人员11人，其中事业编制在职人员10人，后勤编制服务人员1人，离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

4、玉林市财政国库支付局。事业编制26人，财政供给单位编制内实有人员20人，其中事业编制在职人员20人，离退休人员1人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

5、玉林市政府采购监督管理办公室。事业编制9人，财政供给单位编制内实有人员7人，其中事业编制在职人员7人，离退休人员3人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

6、玉林市预算编审中心。事业编制4人，财政供给单位编制内实有人员4人，其中事业编制在职人员4人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

7、玉林市财政投资评审中心。事业编制15人，财政供给单位编制内实有人员7人，其中事业编制在职人员7人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

8、玉林市财政干部教育中心。事业编制5人，财政供给单位编制内实有人员3人，其中事业编制在职人员3人，离退休人员2人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

9、玉林市财政信息管理办公室。事业编制2人，财政供给单位编制内实有人员2人，其中事业编制在职人员2人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

10.玉林市财政局社会资金保障中心。事业编制3人，财政供给单位编制内实有人员3人，其中事业编制在职人员3人，离退休人员0人（其中离休0人）。编外在职实有人数0人。

下属财经学校情况如下：

玉林财经学校内部设置职能部门12个，其中教学部门6个：会计教研室、财税教研室、基础教研室、计算机教研室、教学实训中心及玉林财苑高中；管理部门6个：办公室、教务科、总务科、学生科、培训科、招生就业办。人员编制总数为164人，均为事业编制。财政供给单位编制内实有人员83人，离休人员1人；非实名编人员47人，编外（聘用）在职实有人数64人。财政资金全额安排编制内人员及离休人员经费及部分公用经费；非实名编人员财政每年按人员定额补助部分经费；编外人员经费由纳入财政专户管理的非税收入预算安排。另外有退休人员53人，已经转由玉林市社保局管理，经费由财政直接拨给社保局。

三、此公开预算为本部门汇总预算

第二部分： 2019年部门预算报表（详见附件）

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

上述报表详见附件。

第三部分： 2019年部门预算情况说明（含玉林财经学校）

一、财政拨款收支预算情况说明

2019年财政拨款收入5636.00万元，同比增加337.94万元，增长6.38%。2019年财政拨款支出5636.00万元，同比增加337.94万元，增长6.38%。

二、一般公共预算支出情况说明

2019年一般公共预算支出5636.00万元，同比增加337.94万元，增长6.38%。 

按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中： 

　　（一）一般公共服务支出科目支出预算3665.91万元，占支出总预算的65.04％，同比增加105.66万元，增长2.97％。 

　　（二）教育支出科目支出预算1021.01万元，占支出总预算的18.12％，同比增加24.47万元，增长2.46％。 

　　（三）社会保障和就业支出科目支出预算517.92万元，占支出总预算的9.19％，同比增加182.44万元，增长54.38％。 

（四）卫生健康支出科目支出预算216.60万元，占支出总预算的3.84％，同比增加4.89万元，增长2.31％。

（五）住房保障支出科目支出预算214.57万元，占支出总预算的3.81％，同比增加20.49万元，增长10.56％。

三、一般公共预算基本支出情况说明

2019年一般公共预算基本支出5177.00万元，占支出总预算的91.86%，同比增加305.94万元，增长6.28%。其中：

工资福利支出预算2754.60万元，占基本支出预算53.21％，同比增加525.91万元，增长23.60％。增长的原因主要是工资福利的正常增长。

商品和服务支出预算2390.23万元，占基本支出预算46.17％，同比减少233.94万元，下降8.92％。减少的原因是按规定继续压减三公经费支出和公用经费支出。

对个人和家庭的补助支出预算32.17万元，占基本支出预算0.62％，同比增加13.9万元，增长77.01％。增长的原因主要是对个人和家庭的补助正常的增长。

四、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

　　2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算17万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算3万元，公务用车运行维护费支出预算14万元。

　　（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

　2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费支出预算12万元，比2018年初预算10万元增加2万元，同比增长20%。增加的原因是因业务需要，公务用车运行维护费增加，其中：

　　1.因公出国（境）经费2019年预算0万元，同比减少0万元，下降0%，主要用于：随同市委和政府出国（境）团组考察学习费用，计划安排0人次，此项经费与2018年相比无增减变动。

　　2.公务接待费2019年预算3万元，同比减少0万元，下降0%，主要是安排接待上级、其他地市有关人员来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用，此项经费与2018年相比无增减变动。 

3.公务用车费2019年预算9万元，其中：公务用车运行维护费2019年预算9万元，同比增加2万元，增长28.57%，2017年根据市车改办核定，委托我局管理的公务用车2辆，2019年共安排公务用车运行维护费预算9万元，主要用于机关和局属9个事业单位机要文件交换、市内执行公务以及开展各项检查、核查业务过程中为解决同城相关人员的交通问题等所需公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。公务用车购置费2019年预算没有安排相关费用，同比减少0万元，下降0％。公务用车购置费与2018年相比无增减变动，公务用车费用增加的主要原因是：2019年开展各项检查、核查业务量增加。

五、政府性基金预算情况说明

玉林市财政局2019年度无政府性基金预算。

六、部门收支预算情况说明

2019年部门收入预算6759.98万元，同比减少299.84万元，降低4.25%，主要是由于：已列支结转指标资金减少。

2019年部门支出预算6759.98万元，同比减少299.84万元，降低4.25%，主要是由于：已列支结转指标资金减少。

七、部门收入预算情况说明

2019年部门收入预算6759.98万元，同比减少299.84万元，降低4.25%，主要是由于：已列支结转指标资金减少。

八、部门支出预算情况说明

2019年部门支出预算6759.98万元，同比减少299.84万元，降低4.25%，主要是由于：已列支结转指标资金减少。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

 “机关运行经费”指的是为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2019年我部门本级及下属单位共有1个行政机关和6个参照公务员法管理的事业单位，机关运行经费财政拨款预算2390.24万元，较2018年预算减少233.95万元，下降8.92%，主要原因是商品和服务支出的减少。

（二）政府采购预算安排情况说明

2019年，政府采购预算1059.7万元，同比增加325.2万元，增长44.28%。政府集中采购预算1059.7万元，占政府采购预算   100%；分散采购预算0万元，占政府采购预算0%。

政府采购资金来源于一般公共预算953.7万元，未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，上年结余收入0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算581.7万元，服务类采购预算478万元，工程类采购预算0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，局机关及局属9个事业单位共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；另下属玉林财经学校共有车辆3辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2019年，我部门按照财政预算要求编制整体支出绩效目标，并对所有预算额度在50万元以上（含50万元）的部门预算项目、所有的专项资金都编制了项目绩效目标，涉及一般公共预算拨款1684万元，政府性基金预算拨款0万元。

部门整体支出绩效目标为：组织抓好财政收支管理，确保财政平稳有序运行；统筹财政资金，全力支持经济发展；惠民生补短板，保障和改善民生；深化财政体制改革，激发财政发展活力；防范化解政府性债务风险；加强财政监督检查，保障财政资金安全；加强干部队伍建设，落实全面从严治党主体责任。

项目绩效目标为：玉林市财政局2019年部门预算有11个50万元以上的项目，涉及一般公共预算拨款1684万元，其中：国库电子支付系统升级改造经费120万元，国库集中收付系统光纤租赁及宽带费100万元，国库集中收付银行代理手续费150万元，统一市直预算账务服务平台系统93万元，行政事业单位收款收据票据印刷费360万元，高清面对面互动视频会商系统150万元，金财工程扩容维护及运转业务费56万元，身份认证系统国产密码算法升级改造120万元，市直预算绩效管理专家评审费85万元，财政体制改革培训费150万元，委托中介机构对政府投资评审业务费300万元。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。